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| ACTUARIEL est un logiciel de calculs de barèmes actuariels. |
Actuasoft utilise depuis 2002 un algorithme original de calcul actuariel universel :
baptisé MJPR (Jours & Poids Réels)
(MJPR = initiales de son auteur Michel Jean Patrice Ricard ! ),
Actuariel est toujours un des plus puissants, complets et souples des calculateurs actuariels.
En 2002, Actuariel a inventé l'inutile commercial :
comment calculer des échéances variables suivant les saisonnalités (pondérations) souhaitées.
Mais, en Juin 2005, la même méthode permet en plus de calculer des crédits natifs IAS,
c'est à dire dont les intérêts suivent toujours les jours réels calendaires séparant 2 échéances consécutives quelconques.
Bien sûr, MJPR s'applique à des échéances constantes ou variables suivant vos désirata.
C'est bien ce qu'exige désormais la norme comptable IAS/IFRS en exigant l'amortissement des créances suivant le TIE, Taux d'Intérêt Economique.
Le plus souvent, le TIE est égal au TEG légal européen (Taux Effectif Global).
Ce qui est nouveau c'est que MJPR puisse partir a priori d'un TEG souhaité pour construire un crédit.
Aujourd'hui, le TEG est subi (constaté a posteriori) par le banquier.
Le TEG légal européen varie sensiblement pour un même prêt suivant la date de départ dans l'année du prêt.
Inversement, avec MJPR, chaque prêt est individualisé suivant les desiderata du client et les conditions du banquier.
Aujourd'hui, la méthode de calcul basé sur l'approximation de périodes constantes fait que
le banquier est perdant 2 fois sur 3 dans l'année par rapport à l'objectif moyen de rentabilité qu'il se fixe pour un produit de crédit.
Ce n'est pas volontaire, on s'en doute !
Une Période, comme la plus courante le mois, s'applique de fait à des durées calendaires variables.
Ne croyez pas cependant qu'un mois varie de 28 à 31 jours : vous-même désignez des mois uniquement composé de 28 ou 35 jours
lorsque vous dites entendre les sirènes à midi chaque mois, le 1er mercredi, c'est à dire tous les 7*4 ou 7*5 jours !
Ce peut être la règle choisie dans MJPR et Actuariel pour rembourser un crédit, pour un rappel gratuit du client !
Vous utilisez encore le postulat virtuel de 12 mois bancaires de 30 jours
et d'une année bancaire de 360 jours.
Cette approximation permet de développer des formules directes et plus ou moins complexes;
pour calculer des échéances constantes par exemple, on utilise : E= K*i/[1-1/(1+ip)^N]
MJPR rend obsolètes toutes ces formules et avec simplicité, universalité et souplesse,
MJPR résoud nombre de problèmatiques commerciales non résolues ce jour.
MJPR est inéluctable; c'est la méthode de l'avenir pour le calcul des crédits, car :
- MJPR seule est nativement "IAS" et évite ainsi la tenue d'une double comptabilité,
- MJPR seule permet de tenir compte des jours fériés pour décaler la date effective de remboursement,
- MJPR seule permet une personnalisation respectant les règles du management et la souplesse demandé par le client,
- MJPR seule permet de respecter précisemment la loi, en faisant la publicité d'un TEG réel fixe et non approximatif comme aujourd'hui,
-- même la phrase " TEG à partir de " est condamnable 1 fois sur 3 selon la date de départ du prêt dans l'année,
- MJPR est universelle et permet seule d'homogénéiser les règles de gestion des emplois et ressources :
-- la gestion des ressources sur les marchés monétaires respecte elle davantage la réalité chaotique calendaire,
ce qui induit des distorsions trop importantes dans le calcul des marges mensuelles.
MJPR trouve une solution immédiate, car directe (non itérative) à vos règles de remboursement,
certes, MJPR nécessite un ordinateur, un tableur ou un PDA : le calcul manuel serait trop fastidieux.
==>Comparer 2 tableaux d'amortissement classique--MJPR
==>Voir un exemple simple de construction en version 2.
==>Voir Description détaillée des avantages MJPR * IAS/IFRS
==>Voir aussi l'opinion du Président des actuaires de France sur MJPR
| Comment calculer avec un tableur le TAEG légal (Rglt.CE 1998/7 - Loi RF 2002/927) : |
En octobre 2006, force est de constater que peu de professionnels appliquent la loi européenne de 1998,
adaptée en France par le décret 2002/927.
Pourtant, n'est nécessaire qu'une simple modification des paramètres des anciens programmes de calcul du TEG Scrivener.
pour calculer en jours réels et base 365 la durée entre chaque échéance.
Vérifiez-le avec votre tableur sur votre propre cas avec l'exemple téléchargeable suivant.
Le deuxième feuillet du tableur s'intéresse aux Crédits "Permanents" à la consommation Renouvelables ou Revolving,
et donne des liens utiles vers la Banque de France et la DGCCRF.
| Qu' a inventé en réalité MJPR ? |
Rien ! Comme pour le fil à couper le beurre, MJPR n'a inventé ni le fil ni le beurre !,
autrement dit ni les mathématiques actuarielles, ni les modes de crédit.
MJPR est seulement une approche algorithmique originale des problèmes actuariels :
--- plus simple et plus universelle. ---
Mon métier d'informaticien, une formation d'ingénieur et surtout une pratique très besogneuse pendant 25 ans
m'ont conduit très progressivement à cette grande simplification et universalité.
==> La paresse est bien le début de l'intelligence !
| Quels sont en pratique les avantages de MJPR ? |
L'important pour les 2 parties est de voir garanti le taux global par rapport à celui des concurrents.
Les quelques dix millièmes de variation sur une échéance ne mettent pas en cause la solvabilité du client,
par contre, ils garantissent la marge du banquier.
Cela est d'autant plus vrai que les ressources affectées à ces prêts sont chargées majoritairement suivant les jours réels.
La marge nette de ce fait subit aujourd'hui des déformations 'saisonnières' inacceptables de plusieurs centièmes.
MJPR offre aussi plusieurs approches commerciales simples pour diminuer le total des mensualités dues, c'est à dire le coût apparent.
La première méthode est de raccourcir volontairement la durée de la première période pour satisfaire les 2 parties :
l'incident de paiement est moins fréquent en début de mois, même si statistiquement l'achat (mis à disposition)
intervient au milieu du mois précédent.
MJPR propose ainsi la règle paramétrable d'un prélevement constant le 1er mercredi de chaque mois supérieur au 3 du mois, par exemple.
Vous pouvez aussi imaginer vos nouvelles propres règles : MJPR saura les résoudre simplement.
Surpondérer (Poids de MJPR) quelques échéances (par ex. en phase avec un 13ième mois) peut aussi satisfaire cet objectif.
Restent que les avantages directs et indirects de MJPR sont très nombreux pour le banquier préteur :
-1- rappel , une marge constante garantie,(voir le tableau comparatif en page de description détaillée)
-2- rappel, une plus grande souplesse commerciale adaptée aux besoins du client,
-3- rappel, un risque de contestation juridique éradiqué,
-4- de plus, le report de toute échéance au jour ouvré le plus proche économise
au banquier quelques 5.7 jours de valeur par an sur les échéances.
-5- associée à d'autres trucs de l'auteur, à base d'outils informatiques très usuels,
proposés et approuvés par la Commission Bancaire dès 1988, MJPR autorise seule la tenue d'un compte unique
pour la créance du client où s'impute le principal, les intérêts courus et les frais annexes encaissés conformémement aux principes IAS/IFRS.
| MJPR est-elle l'Unique façon possible pour cela ? |
Oui, car (ou si) seule MJPR est strictement actuarielle et ne présente donc aucun écart de comptabilité en cas de nullité des frais.
Ceci facilite non seulement les rapports IFRS, mais aussi tous les analyses du type ALM globales ou par client important.
Celles-ci ont engendrées aujourd'hui le plus souvent autant d'usines à gaz informatiques qu'il y a de types d'instruments financiers !
Pouvoir faire de l'historique comptable la source unique de ces analyses est la plus grande économie de MJPR.
Ceci veut donc bien dire aussi que ces mêmes trucs sont généralisables à tous les autres instruments financiers...
-6- enfin, le schéma comptable lui-même est raccourci avec la suppression de comptes de passage aujourd'hui
nécessaires. Ce sont des économies informatiques et d'audit des comptes.
D'autre part, l'approche IAS par flux est ainsi totalement respecté sans nécessité d'un éclatement en intérêts, frais et principal
des échéances de remboursement.
Bref, MJPR respecte mieux les principes basiques de l'IAS : homogénéité, productivité, simplicité.
Tout ceci reste pour le moment une approche perfectible et réservée aux professionnels, banquiers ou entreprises,
qui voudront bien nous contacter pour une démonstration et proposition de partenariat dans la mise en oeuvre.
Pour les autres, particuliers ou PME, nous proposons seulement l'étude critique et gracieuse d'un dossier,
pour qu'en retour, ils participent, en communiquant cette étude à leur banquier, à ces évolutions nécessaires,
si inéluctables soient-elles.
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A qui ACTUARIEL V1 ou V2 est-t-il destiné ? |
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ACTUARIEL permet de personnaliser et éditer rapidement des crédits de toute nature, en respectant les
objectifs de marge qui leur sont fixées.
ACTUARIEL produit, à volonté, un catalogue des barèmes disponibles ou des crédits individuels.
Il fournit également le justificatif du calcul du TAEG (Taux Actuariel Effectif Global) et Scrivener,
propre à chaque plan et tenant de frais sur dossier, échéances, et/ou d'assurance éventuels
Son interface ergonomique fonctionne sous Windows (ME, NT, 2000, XP, ...).
Une version (.Net) pour PDA (Palm et autres) est en préparation. contact.
Pour construire des crédits des plus simples aux plus complexes, ACTUARIEL fait vos calculs sur 25 Paliers,
à différents taux, à intérêts post ou précomptés,
avec des échéances ou amortissements constants, progressifs, dégressifs ou saisonniers,
avec une libération éventuelle fractionnée des capitaux et la définition d'une valeur résiduelle.
ACTUARIEL a été le premier logiciel disponible intégrant des Saisonnalités.
ACTUARIEL V2 reste le seul logiciel en 2006 intégrant toutes ces fonctionnalités sur la base des jours réels.
| PROFESSIONNELS - GESTIONNAIRES : contact. |
Il permet de construire des barèmes de crédits et/ou leasing.
Il s 'intégrera naturellement en amont de vos applications actuelles de gestion
et de suivi des échéances de crédits et locations financières.
Sa version V2 (base jours réels) pour Windows n'est disponible qu'en partenariat à négocier.
Actuaflux est un programme complémentaire pour les gros Crédits irréguliers en dates et montants.
Il possède le même moteur de calcul du TAEG et les mêmes fonctionnalités de base réelle ou bancaire,
et une grande variété de frais de services annexes.
Elle permet aussi de préparer les écritures comptables IAS dont l'amortissement des frais annexes.
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Fonctionnalités |
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| Pour les commerciaux des Banques et Sociétés Financières spécialisées |
ACTUARIEL détermine des crédits simples ou complexes, à court, moyen ou long terme:
- Avec des échéances constantes, progressives ou dégressives (sur 25 paliers).
- Avec une fonctionnalité de saisonnalité et ou de pondération d'échéances ( en exclusivité ).
- Avec des mises à disposition fractionnées et/ou valeur résiduelle.
- Avec la possibilité de taux progressifs.
- Avec un justificatif du calcul du TAEG et TEG dit Scrivener.
- Avec une visualisation et/ou une édition du plan détaillé ou résumé.
| Pour les gestionnaires et informaticiens |
ACTUARIEL gère vos barèmes:
- Avec une interface simple en amont de tout système informatique, les fichiers type .csv.
- Avec une alimentation éventuelle de vos bases de gestion des loyers / échéances.
| Fonctionnalités détaillées |
ACTUARIEL construit et calcul des crédits simples ou complexes, à court, moyen ou long terme :
sur la base traditionnelle des mois bancaires de 30 jours
comme sur la réalité des jours calendaires, suivant la norme IAS
- Avec des échéances ou amortissements constants, progressifs ou dégressifs, post ou précomptés (sur 25 paliers).
- Avec une fonctionnalité de saisonnalité ou de pondération des échéances (en exclusivité).
- Avec des mises à disposition fractionnées, avec franchise ou non, et/ou valeur résiduelle.
- Avec franchise totale ou d'amortissement des premiers paliers.
- Avec la possibilité de taux variés ou progressifs.
- Avec le calcul du TAEG et/ou Taux Scrivener.
- Avec la visualisation et l'édition du plan d'amortissement financier détaillé ou résumé.
Ainsi, sur chacun des 25 paliers, on peut définir ou calculer :
- Le montant des capitaux mis à disposition ou la valeur résiduelle.
- La durée du palier (toujours définie) et le taux d'actualisation.
- Le montant des échéances (suivant une saisonnalité définie ou des pondérations libres)
ou des amortissements (pondérables également).
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La SAISONNALITE ou la PONDERATION des échéances : pourquoi ? |
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| Renouvellement de l'argumentaire commercial |
La saisonnalité ou la pondération sont de nouveaux outils à la disposition de Commerciaux dans leur argumentaire.
Ils sauront sûrement l'utiliser avec efficacité pour se différencier des concurrents.
| Permet d'être plus proche de la réalité |
Pour les entreprises :
Inclure la saisonnalité permet de proportionner l'effort de remboursement à la production
et/ou à une consommation saisonnière .
Pour les particuliers :
Inclure la saisonnalité permet de diminuer l'effort de remboursement
lorsque d'autres dépenses saisonnières sont prioritaires...
ou de diminuer le coût apparent global par la
surpondération d'une échéance annuelle à l'occasion d'un treizième mois par exemple.
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Performances et fiabilités |
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L'arrondi au centime (dernière unité monétaire) disponible fait que tout plan particulier s'écarte un peu
du modèle calculé sur des montants standards d'où il découle proportionnellement.
Le calcul itératif, instantané et précis, des décimales du taux d'un plan ou des derniers paliers
limite l'ajustement aléatoire des intérêts de dernière échéance à quelques centimes même dans des cas extrêmement complexes.
Le langage de programmation utilisé est Delphi (pour Microsoft Windows) de Borland.
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Une solution logicielle OUVERTE |
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ACTUARIEL peut gèrer sur PC une base de données des barèmes:
votre catalogue commercial des produits de crédits avec des saisonnalités particulières applicables.
ACTUARIEL propose une alimentation de vos bases de gestions des loyers / échéances avec l'interface simple de fichiers .csv.
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Versions disponibles par Internet : V2 base bancaire 360 jours |
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Formation |
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Une aide complète, imprimable, avec des exemples progressifs est fournie avec le programme.
Elle répond aux standards Windows de navigation et indexation.
La formation des commerciaux, guichetiers et informaticiens se fait en 2 heures dans vos locaux.
Elle peut être adaptée à vos spécificités, et sera gracieuse pour la seule version Entreprise
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Autres services |
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La définition d'interfaces et de barèmes plus spécifiques se fait sur devis.
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Services (formation, licences en nombre, ... ) et renseignements complémentaires : contact.
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